Menu

恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书(摘要)

0 Comment

  (到D6版本)

  单位:元

条目 1-9 2011使掉转船头数 2011~1-9月的预备 增幅(%)
总资产 1,617,247,130.93 2,092,950,508.23 29.41%
的股本上市的公司成为搭档权益的附着 1,577,543,814.66 1,901,677,462.56 20.55%
附着于的股本上市的公司成为搭档的每股净资产 8.87 10.30 16.12%
营业进项 147,851,064.65 236,491,647.51 59.95%
总留边 70,536,468.78 82,146,907.41 16.46%
附着于的股本上市的公司成为搭档的净赚 61,725,422.30 73,525,210.46 19.12%
根本每股进项 0.35 0.40 14.29%


条目 2010使掉转船头数 2010预备数 增幅(%)
总资产 1,568,928,032.91 2,033,557,650.01 29.61%
的股本上市的公司成为搭档权益的附着 1,517,051,974.64 1,833,223,500.34 20.84%
附着于的股本上市的公司成为搭档的每股净资产 8.53 9.93 16.41%
营业进项 205,744,068.96 355,513,690.89 72.79%
总留边 76,439,951.93 106,615,698.19 39.48%
附着于的股本上市的公司成为搭档的净赚 71,937,127.52 96,908,740.52 34.71%
根本每股进项 0.54 0.69 27.78%

  市吃光后,的股本上市的公司总资产大小、净资产大小、进项大小、净赚程度明显的增殖。。同时鉴于市吃光后附着总公司成为搭档的净赚增长长度高于公司常备的增幅,每股进项大幅增殖。。

  第六感觉节 财务核算资料

  一、目的公司乍两年的最新决算表

  立信审计对休闲健身中心新赛浦编制的2009年、2010年、决算表及脚注于1至2011年9月停止复核。,并发行了审计回转(2011)第第十八万二千三百三十七号。,立信审计以为:

  休闲健身中心新赛普决算表已地基,在拥有成年的方位公允流言蜚语了休闲健身中心新赛浦2009年12月31日、2010年12月31日、2011年9月30日和2009政府财政情状、2010度、经纪业绩和资产淹没1-9个月2011。

  休闲健身中心新赛普审计2009、2010年、1至2011年9月的决算表如次:

  (1)财务状况表

  单位:元

条目 2011年9月30日 2010年12月31日 2009年12月31日
动产:      
货币资产 9,396,602.68 6,158,055.50 12,724,120.25
应收账户票据 8,550,000.00 0.00 551,680.00
应收账户学分 79,668,873.94 97,173,587.70 55,668,780.88
专款积存 2,290,148.75 4,587,512.49 393,278.48
及其他应收账户款 629,218.91 184,251.72 461,786.03
存货 38,691,804.87 33,139,419.43 48,179,257.62
动产计算出 139,226,649.15 141,242,826.84 117,978,903.26
非动产:      
固定资产 7,852,539.40 9,316,743.69 9,350,444.60
在建工程 528,867.00 0.00 0.00
无形资产 24,701,908.07 2,921,327.49 2,075,555.83
递延所得税资产 1,081,306.35 1,024,825.19 660,051.50
非动产计算出 34,164,620.82 13,262,896.37 12,086,051.93
资产一共 173,391,269.97 154,505,723.21 130,064,955.19
淹没背债:      
短期专款 20,000,000.00 0.00 0.00
周旋学分 29,654,215.37 40,815,359.70 55,860,482.82
预收积存 2,305,253.79 1,550,373.00 6,041,311.46
周旋支持者薪酬 16,342.96 22,669.66 329,896.11
应交征收费 1,641,284.59 7,903,219.82 3,437.33
周旋利钱 887,608.30 585,596.22 564,185.55
周旋股息 12,011,700.00 10,528,500.00 6,568,500.00
及其他周旋款 24,623,474.56 16,279,518.06 4,283,109.42
淹没背债计算出 91,139,879.57 77,685,236.46 73,650,922.69
背债计算出 91,139,879.57 77,685,236.46 73,650,922.69
拥有者权益:      
实收本钱 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
盈余公积 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
未分派留边 64,251,390.40 56,047,719.11 35,876,106.11
附着于总公司拥有者的总拥有权 82,251,390.40 74,047,719.11 53,876,106.11
小半成为搭档权益 0.00 2,772,767.64 2,537,926.39
拥有者权益计算出 82,251,390.40 76,820,486.75 56,414,032.50
背债整个含义与拥有者权益 173,391,269.97 154,505,723.21 130,064,955.19

  (二)留边表

  单位:元

条目 2011年1-9月 2010年度 2009年度
一、营业总进项 94,441,284.69 149,769,621.93 118,640,000.42
减:营业总本钱 74,270,284.90 119,681,599.53 93,909,660.17
采取:营业本钱 62,651,894.52 100,412,892.12 80,701,802.28
营业税金及附加 71,448.40 1,441,130.86 464,011.83
销货费 1,300,269.24 2,190,341.26 1,243,440.73
经管费 8,662,905.94 12,611,306.88 10,199,160.23
财务费 1,382,750.16 526,888.62 490,871.00
资产减值消融 201,016.64 2,499,039.79 810,374.10
二、营业留边 20,170,999.79 30,088,022.40 24,730,340.25
加:营业外进项 102,863.66 100,000.00 1,310.85
减:营业外付出 221,303.21 12,276.14 547.80
采取:非动产安排消融 219,846.96 2,276.14 247.80
三、总留边 20,052,560.24 30,175,746.26 24,731,103.30
减:所得征收费 3,101,656.59 4,609,292.01 4,241,417.84
四、净赚 16,950,903.65 25,566,454.25 20,489,685.46
附着于总公司拥有者的净赚 16,556,741.13 24,971,613.00 20,163,850.19
小半成为搭档利弊得失 394,162.52 594,841.25 325,835.27

  (三)资产淹没表

  单位:元

条目 2011年1-9月 2010年度 2009年度
一、经纪活动力资产淹没:      
售商品、供给工役制收到的现钞 126,226,489.79 114,866,901.12 139,507,902.31
已收到与事情活动力顾虑的及其他现钞。 141,621.04 129,368.28 47,839.47
经纪活动力现钞流入 126,368,110.83 114,996,269.40 139,555,741.78
贿赂商品、工役制报答现钞 96,173,850.76 103,492,376.74 106,582,135.32
发工资给分娩和支持者的现钞。 5,122,346.83 5,889,083.29 4,755,031.75
发工资的各项征收费 14,033,780.04 9,614,191.49 13,376,883.64
发工资与事情活动力顾虑的及其他现钞 6,391,776.68 6,880,199.22 6,323,169.47
经纪活动力现钞流出量小计 121,721,754.31 125,875,850.74 131,037,220.18
经纪活动力资产淹没净数 4,646,356.52 -10,879,581.34 8,518,521.60
二、装饰活动力资产淹没:      
安排固定资产、从无形资产和及其他俗僧资产中回收的现钞净数 153,000.00 16,000.00 5,000.00
装饰活动力现钞流入 153,000.00 16,000.00 5,000.00
固定资产换得与构想、发工资无形资产和及其他俗僧资产的现钞 18,797,672.00 6,147,558.41 642,179.73
装饰活动力资产淹没 18,797,672.00 6,147,558.41 642,179.73
装饰活动力资产淹没净数 -18,644,672.00 -6,131,558.41 -637,179.73
三、筹资活动力产生的资产淹没:      
诡计专款收到的现钞 20,000,000.00 0.00 0.00
及其他与筹资活动力顾虑的现钞 13,729,956.50 12,165,000.00 570,000.00
融资活动力现钞流入 33,729,956.50 12,165,000.00 570,000.00
分派股息、留边或利钱发工资现钞 4,707,093.84 1,719,925.00 3,184,301.72
采取:分店发工资给小半成为搭档的股息、留边 680,000.00 240,000.00 240,000.00
发工资与筹资活动力顾虑的及其他现钞 11,786,000.00 0.00 1,200,000.00
筹资活动力资产淹没 16,493,093.84 1,719,925.00 4,384,301.72
筹资活动力产生的资产淹没净数 17,236,862.66 10,445,075.00 -3,814,301.72
四、汇率转换对现钞和现钞等价物的产生 0.00 0.00 0.00
五、现钞及现钞等价物净添加额 3,238,547.18 -6,566,064.75 4,067,040.15
加:年首的现钞和现钞等价物 6,158,055.50 12,724,120.25 8,657,080.10
六、定期的现钞和现钞等价物使保持平衡 9,396,602.68 6,158,055.50 12,724,120.25

  二、的股本上市的公司财务人

  比照重组必须穿戴的和第二十五号规范,鉴于该事务眼镜框,授给物成年的资产重组后的眼镜框具有EX,的股本上市的公司在此根底上编制直到2011年9月30日止及前一体年度备注兼并决算表、2010年12月31日补遗兼并决算表。立信审计对此发行了信合力报字(2011)第82341号《备注决算表查帐谈话》。

  (1)编制兼并决算表的秉承

  首要资产贿赂和关系市整队首要资产R,地基柴纳证监会的重组视域、体式信号26的顾虑规则,我们的必要预备决算表来重组我们的的公司。,预备兼并决算表。

  本备注兼并决算表系地基本公司与成年的资产贿赂暨关系市事项相干的协定之商定,授给物事务在该预开端时吃光。,拥护者条目已获付托。:

  1、恒泰APPU成为搭档大会付托了这项成年的开动;

  2、首要资产贿赂及关系市均获审批。

  (二)兼并决算表的编制办法

  补遗兼并决算表是鉴于授给物,比照政府金库于2006年2月15日发表的《职业簿记员标准》的相干规则和本公司簿记员策略核算汇总编制而成。

  鉴于本公司拟完成向指定的宾语非赤身露体发行感兴趣的事和发工资现钞相结合的方法使掉转船头贿赂休闲健身中心新赛浦的整个股权,非赤身露体发行的股本攀登为80%,现钞发工资攀登为20%,发行A股的发行价为42.34元/股。,单方致谢标的资产的价钱为人民币364毫。本公司在预备兼并决算表时,地基L公司拥有成为搭档的非赤身露体发行整个含义,877,655股感兴趣的事,发行价钱为42.34元人民币/股。,现钞发工资7,280万元,一共3亿6400万元决议俗僧股权装饰本钱,并据此添加本公司的常备的和本钱公积。朝着俗僧股权装饰本钱与休闲健身中心新赛浦经审计致谢的2010年1月1日文章净资产完成的平衡,比照职业ACCU的规则认定为信誉。未现实发工资的现钞7280万元数字及其他周旋款,同时,没思索捕捉的产生。。2010年1月1日至2011年9月30日,休闲健身中心新赛贝前成为搭档利息分派,公司留边分派,如下,应地基。

  这笔市产生的费、税收收入的产生并未流言蜚语在使正式的综合性中学财政体制中。。

  (三)CPA视域

  立信审计以为,恒泰艾普备注决算表曾经比照职业簿记员标准的规则和备注决算表脚注三所述的编制根底编制,在拥有首要方位,它流言蜚语了恒泰四月2010年12月31日。、2011年9月30日的备注财务情状然后2010年度、2011~1-9个月的准备成果。

  (四)兼并决算表

  1、兼并财务状况表

  单位:元

项 目 2011年9月30日 2010年12月31日
动产:    
货币资产 1,254,248,545.26 1,339,419,028.96
结算存货基金    
拆出资产    
市性从事金融活动融资    
应收账户票据 8,550,000.00  
应收账户学分 276,740,800.18 235,266,542.43
专款积存 4,111,472.76 7,391,292.98
应收账户保险费    
应收账户分保金额学分    
应收账户分保预备金邀请    
应收账户利钱 7,984,381.28  
应收账户股息    
及其他应收账户款 4,268,060.72 2,929,428.07
买进返售从事金融活动融资    
存货 38,691,804.87 38,243,407.47
一年内到时的非动产    
及其他动产    
动产计算出 1,594,595,065.07 1,623,249,699.91
非动产:    
付托借及专款款    
可供推销术从事金融活动融资    
想像至到时装饰    
俗僧应收账户款 12,015,016.27 14,162,318.36
俗僧股权装饰 2,779,449.21 2,746,725.71
装饰性实在    
固定资产 45,052,209.23 26,915,192.00
在建工程 2,626,942.31  
工程物质    
固定资产清算    
丰产性生物质产    
油气资产    
无形资产 62,883,658.96 45,545,905.44
发展付出 23,063,122.10 8,232,650.57
信誉 310,123,893.89 310,123,893.89
俗僧待摊费 742,711.77 187,475.05
递延所得税资产 4,530,039.42 2,393,789.08
及其他非动产 34,538,400.00  
非动产计算出 498,355,443.16 410,307,950.10
资产一共 2,092,950,508.23 2,033,557,650.01


淹没背债:    
短期专款 20,000,000.00  
向中央银行专款    
吸取存款及同性储蓄    
拆入资产    
市性从事金融活动背债    
周旋票据    
周旋学分 29,762,401.97 43,283,144.16
预收积存 2,305,253.79 1,550,373.00
平常的回购从事金融活动融资款    
周旋佣钱和佣钱    
周旋支持者薪酬 2,880,406.11 4,644,422.08
应交征收费 11,130,351.85 18,518,297.72
周旋利钱 887,608.30 585,596.22
周旋股息 2,411,700.00 5,728,500.00
及其他周旋款 98,015,175.16 92,742,140.94
周旋分保金额学分    
保险契约预备金    
代劳买通提供纸张款    
代劳承销品提供纸张款    
一年内到时的非淹没背债 1,900,000.00 1,900,000.00
及其他淹没背债    
淹没背债计算出 169,292,897.18 168,952,474.12
非淹没背债:    
俗僧专款    
周旋债券股    
俗僧周旋款    
专项周旋款    
加以总结背债    
递延所得税背债    
及其他非淹没背债 2,283,390.01 4,645,258.97
非淹没背债计算出 2,283,390.01 4,645,258.97
背债计算出 171,576,287.19 173,597,733.09
成为搭档权益:    
常备的 184,637,655.00 95,757,655.00
本钱公积 1,518,059,805.68 1,607,181,483.19
减:库存股    
专项替补队员    
盈余公积 10,359,678.00 10,359,678.00
普通风险预备    
未分派留边 189,624,357.47 119,652,216.85
外币日记折算平衡 -1,004,033.59 272,467.30
附着于总公司拥有者的总拥有权 1,901,677,462.56 1,833,223,500.34
小半成为搭档权益 19,696,758.48 26,736,416.58
成为搭档权益计算出 1,921,374,221.04 1,859,959,916.92
背债整个含义与成为搭档权益 2,092,950,508.23 2,033,557,650.01

  2、兼并留边表:元

项 目 2011年1-9月 2010年度
一、营业总进项 236,491,647.51 355,513,690.89
采取:营业进项 236,491,647.51 355,513,690.89
利钱进项    
已赚保险费    
经纪费及佣钱进项    
二、营业总本钱 158,125,073.28 258,086,746.68
采取:营业本钱 116,248,965.61 170,937,644.00
利钱付出    
佣钱和佣钱费    
退保金    
赔偿费净数    
保险契约净预备金的撤回    
保单退职金付出    
分保金额险费    
营业税金及附加 6,556,672.45 9,001,545.52
销货费 16,141,090.56 24,944,415.07
经管费 35,161,163.90 42,987,771.09
财务费 -20,281,991.17 3,092,628.89
资产减值消融 4,299,171.93 7,122,742.11
加:公允估价转换进项(不足额)列在-号中    
装饰进项(不足额)列在-号中 32,723.50 98,725.71
采取:合资职业和合资职业的装饰进项    
外币进项(不足额)列在-号中    
三、营业留边(不足额)列在-号中 78,399,297.73 97,525,669.92
加:营业外进项 4,122,720.59 9,149,570.61
减:营业外付出 375,110.91 59,542.34
采取:非动产安排消融    
四、毛留边(不足额整个含义列在-号中) 82,146,907.41 106,615,698.19
减:所得征收费 12,736,102.40 9,998,447.20
五、净赚(净不足额)列在-号中 69,410,805.01 96,617,250.99
采取:兼并前兼并后的职业净赚    
附着于总公司拥有者的净赚 73,525,210.46 96,908,740.52
小半成为搭档利弊得失 -4,114,405.45 -291,489.53
六、每股进项:    
(1)每股根本进项 0.40 0.69
(二)每股摊薄进项 0.39 0.67
七、及其他综合性中学进项 -1,276,500.89 480,335.60
八、综合性中学进项整个含义 68,134,304.12 97,097,586.59
附着于总公司拥有者的综合性中学进项整个含义 72,248,709.57 97,055,282.91
  附着于小半成为搭档的综合性中学进项整个含义 -4,114,405.45 42,303.68

  三、目的公司留边预测

  (1)结清预测根底的使被安排好

  结清预测谈话以休闲健身中心新赛浦业经立信簿记员师事务拥股份有限公司审计的2010年度、鉴于2011至1-9月的表示,地基10-12个月的2011、2012年度休闲健身中心新赛普生利经纪规、杂多的事情进出规、签字售和约及及其他相干人,思索去市场买东西和事情发展规,比照顾虑周到的基本原理,完成辨析区分出来背诵。。留边预测是从职业所得税中离开的。,已经,不决议的非惯常条目对公司留边的产生。编制留边F的簿记员策略和簿记员办法、法规、职业簿记员标准新规,在拥有要紧方位,它与簿记员策略分歧。。

  结清预测谈话的大前提是:授给物休闲健身中心新赛普签字的新的供销和约。

  (二)结清预测的根本授给物

  1、郎芳赛朴的柴纳现行法度、法规、策略和LOC的财务状况包围着的没明显的转换。;

  2、税收收入制度和税收收入优惠策略没成年的转换。;

  3、休闲健身中心新塞浦路斯财务状况的公务的与地域治理、法度、财务状况策略没成年的转换;

  4、出席的外币汇率、银行信贷货币利率在规则范围内转换。;

  5、休闲健身中心新赛普生利经纪规可使掉转船头;

  6、大肚子和相干机构没产生成年的转换。;

  7、休闲健身中心新赛普本领去市场买东西没本性转换,首要原料、补充燃料供给没墓穴努力地。,首要本领售价钱及首要半成品、补充燃料供给价钱没明显的转换。;

  8、休闲健身中心新赛普签字的首要和约及其首要条目;

  9、休闲健身中心新赛普高层行政部门没欺诈行动。、间谍活动力形成的成年的不顺产生;

  10、无及其他不行预测精神错乱和人工不行对抗精神错乱形成的成年的不顺产生。

  (三)审计视域

  立信审计复核了休闲健身中心新赛浦编制的2011年10-12月、2012年度留边预测,并发行了2011第十八万二千三百四十留边预测查帐谈话。。立信审计的复核秉承是《柴纳注册簿记员师及其他证明事情原则第3111号——预测性财务人的复核》。立信审计以为:

  鉴于我们的对支持者这些授给物的能说明问题的的审察。,我们的没注意到稍微让我们的以为这些授给物。并且,我们的以为,预测是鉴于这些授给物。,地基《簿记员标准》的规则。

  因祝福通常不同的凝视的那么。,这种转换可能性是明显的。,现实成果可能性在不同预测财务人。。

  (四)留边预测表

  单位:万元

  ■

  四、的股本上市的公司结清预测

  (1)结清预测根底的使被安排好

  扣押并购中留边预测的编制,公司的公司组织是鉴于下面所说的事专业A决议的。,授给物事务是在彻底搜查开端时吃光的。,休闲健身中心新赛普2011 10-12个月、2012个预测事情成果将包孕在PRO结成PR中。

  备注兼并预测谈话以本公司业经立信簿记员师事务拥股份有限公司审计的2010年度、2011年1-9月的备注兼并经纪业绩为根底,地基10-12个月的2011、公司与休闲健身中心新赛普2012年度生利经纪规、杂多的事情进出规、签字售和约及及其他相干人,思索去市场买东西和事情发展规,比照顾虑周到的基本原理,完成辨析区分出来背诵。。留边预测是从职业所得税中离开的。,已经,未决议的非常常条目对结清生利率的产生。编准备注兼并结清预测时所采取的簿记员策略及簿记员加以总结办法遵照了公务的现行的法度、法规、职业簿记员标准新规,在拥有要紧方位,它与簿记员策略和A。

  结清预测谈话的大前提是:授给物公司曾经签字的售和约可以实行。

  (二)结清预测的根本授给物

  1、我公司现行法度、法规、策略和LOC的财务状况包围着的没明显的转换。;

  2、税收和税收收入优惠策略没成年的转换。;

  3、财务状况A公务的和地域的出席的治理、法度、财务状况策略没成年的转换;

  4、出席的外币汇率、银行信贷货币利率在规则范围内转换。;

  5、顾客和去市场买东西情状没明显的转换。,生利和经纪规可以按期使掉转船头。;

  6、我们的的本领去市场买东西没本性的转换。,首要原料供给不存在墓穴努力地。,首要本领的价钱没大的转换,供给也没转换。;

  7、我公司签字的首要和约和废话的首要条目;

  8、公司的要紧事情规和财务预算可以吃光。,各项要紧事情的保留目的可以使掉转船头;

  9、我们的的核心技术加以总结将不会产生成年的转换。,不要素不测的技术进步而对照减损或裁员;

  10、公司大肚子机身及相干事项没成年的转换。;

  11、我们的公司的最高点经管层没作弊行动。、间谍活动力形成的成年的不顺产生;

  12、无及其他不行预测精神错乱和人工不行对抗精神错乱形成的成年的不顺产生。

  (三)审计视域

  立信审计复核了本公司编制的2011年10-12月、2012年度结清预测谈话,并发行了信合力报字(2011)第82339号《备注兼并结清预测复核谈话》,复核秉承是《柴纳注册簿记员师及其他证明事情原则第3111号–预测性财务人的复核》。立信审计以为:

  ”鉴于我们的对支持者这些授给物的能说明问题的的审察。,我们的没注意到稍微让我们的以为这些授给物。并且,我们的以为,预测是鉴于这些授给物。,并地基使被安排好根底的邀请,对其停止了罗列。。

  因祝福通常不同的凝视的那么。,这种转换可能性是明显的。,现实成果可能性在不同预测财务人。。”

  (四)综合性中学留边预测表的编制

  单位:万元

  ■

  恒泰艾普油和煤气辅助设施感兴趣的事股份有限公司

  年 月 日

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注